如何计算员工奖金
本文是关于如何发放工资.
有些奖金比其他奖金更容易计算。基于绩效的奖金取决于您可能需要收集数据的因素,例如当月的总销售收入或一年中签约的新客户数量。要支付非绩效奖金,你可能需要设置一个任意的数额,比如1000美元,或者计算工资根据个人工资或工作时间发放奖金。
由衷的高兴是一个工资软件,除了提供无限数量的工资运行,允许您运行一个单独的奖金工资,扣缴税款根据美国国税局的指导方针,或添加到员工的正常工资不额外成本。今天就注册免费试用吧。
计算绩效奖金
绩效奖金包括个人销售奖励或销售提成、部门奖励以及年度或季度绩效报酬。它们通常可以用简单的乘法或除法计算出来。在你开始之前,你需要确定你计划使用的百分比,如果员工奖金是基于销售或工资等因素。
销售佣金
要计算销售收入为“X”美元的员工的奖金,请将销售总额乘以您确定的奖金百分比。
例如,让我们假设Kara负责今年5万美元的客户销售。如果你选择向每个销售人员支付销售额的10%,卡拉将获得5000美元。
5万美元x 0.10 = 5000美元
部门目标
如果你想根据特定部门或团队的目标来支付奖金,一定要知道每个部门或团队有多少人。计算方法是,将你想要分配的奖金总额除以将获得奖金的员工数量。
例如,假设会计部门设定了将今年的费用降低2%的目标,通过将费用从10万美元减少到96,500美元实现了这一目标。你决定,如果达到目标,部门将获得5000美元的年度收入。会计组有八名员工。每个员工能拿到多少钱?
奖金总额将除以部门员工人数,以确定每个员工的奖金:
$5,000(奖金总额)/ 8(会计员工总数)
= 625美元奖金
会计部门的每个员工本年度都应该得到625美元的奖金。
计算Nonperformance-Based奖金
非绩效奖金是确保所有员工都能分享激励的一种简单方法,也简化了奖金的计算。一些不基于绩效的常见奖金包括工资的百分比、假期奖金、留任或签约奖励以及推荐奖金。
工资的百分比
如果你想确保所有员工都能拿到奖金,可以考虑根据他们的年薪或工资发放奖金。你可以提供3%,每个人都会收到一张支票。要进行计算,您需要访问所有员工的工资或工资金额。您可能需要使用前一年的数据来估计计时员工(工作时间不一致的员工)的年薪。
例如,要计算年薪为5.5万美元的平面设计师和年薪为3万美元的秘书的奖金,您需要将奖金率(假设为3%)乘以他们的工资总额。
55,000美元x 0.03 = 1,650美元(平面设计师奖金)
$30,000 x 0.03 =$900(行政助理奖金)
在这个例子中,正常工资高的员工会得到更高的奖金。这可能会导致一些沮丧,因为奖金是由每个员工的职位类型决定的,但它确保了每个员工都能获得奖金。
登录和留存奖金
签约奖金和留任奖金通常都是统一支付,这意味着如果一次性支付所有奖金,就不需要计算了。例如,如果你的政策规定给新员工支付2500美元的签约奖金,你就会分配这笔钱。
奖金协议或政策的条款可能会规定奖金应该以增量方式发放,如果是这样的话,你就需要决定应该发放多少奖金以及发放的频率。
例如,让我们假设Sally接受了一个护士职位,该职位提供3,000美元的签约奖金,在她工作的头四个月发放。在这种情况下,您将用奖金总额除以月数,以得到您需要支付的每月奖金分配。
$3,000(奖金)/ 4(应派发每月奖金)
=每月750美元
这意味着在Sally出生的前四个月里,你每个月需要分配给她750美元。
留任奖金的计算方法与此类似,但通常在聘用员工很久之后才发放。
如何计算和缴纳奖金税
一旦你决定了你想要支付的奖金类型,你需要决定如何处理工资税。奖金是作为补充工资征税的,美国国税局为你提供了几个征税选项。你可以选择按照员工的常规税率支付奖金,把奖金加到他们的常规工资中,或者用一张单独的支票支付,扣缴22%。确保你理解了所有不同的方法做工资当涉及到奖金时。
用定期支票支付奖金,但不指定金额
如果你将奖金与员工的常规工资一起发放,只需将其添加到工资总额在不区别于正常工资的情况下获得的收入,奖励税税率将与正常税率相同(法律规定的7.65% FICA税率和由员工确定的所得税税率)圆满填写完减免证明形式).
作为雇主,你也必须支付你的那部分联邦保险捐税法和失业税。
用单独的奖金支票支付奖金
美国国税局还允许你使用完全独立的工资来支付员工奖金。如果你决定使用这个选项,你有两种对奖金征税的选择。
计算员工奖金税的选项1
第一种选择是预提22%(不允许其他百分比)的税率。最好的工资单软件,比如由衷的高兴,为您提供免费运行非周期奖金支付的选项,并将自动扣留22%,以帮助您保持合规。
计算员工奖金税的选项2
第二种选择是假设将奖金数额加到雇员上一个支付期的正常工资中,以帮助您计算需要扣缴多少税款。一旦你把它们加在一起,你就需要确定奖金实际支付时应扣缴的税款。然后,从这个数额中减去前一时期实际支付的税金。差额就是你应该从奖金支票中扣除的部分。
例如,假设你付给Sally半个月的工资。她2月1日的工资是2000美元。用她的W-4表格和美国国税局2021年工资等级表为了确定适用的税率,您要预提237美元的税金。2月15日,她将收到2000美元的奖金。让我们假设您选择使用前一时期的工资信息将奖金与她的正常工资分开支付。
下面是如何计算你应该预提多少税款:
- 将奖金金额与最近的基本工资发薪日(2月1日)起的工资金额相加:(正常工资$2,000 +奖金$2,000 =总额$4,000)
- 使用国税局的表格计算4000美元的预提为723美元。
- 从最近的基本工资支付日(2月1日)的预提金额中减去预提金额($723 - $237 = $486)。
- 从奖金中扣除486美元,意味着支付给员工的奖金为1514美元(2000美元奖金- 486美元税金)。
补偿费奖金支票
如果你想让你的员工在税后获得一定数额的奖金(净支付),你可以使用税收总额法来确定你需要给多少奖金。你将不得不增加奖金数额,这工作。
以下是你需要遵循的提高员工奖金总额的步骤:
- 计算所有税率,包括联邦、州和地方税率(如适用)。
- 用1减去总税率(相当于100%):1 -税率=员工将支付的净百分比。
- 用净支付额除以净百分比得到总奖金支付额。
- 验证你的答案,用总支付乘以税率,然后从总支付中减去这个数字。你应该得到你为你的员工寻求的净奖金支付。
例如,假设您是佛罗里达州的雇主,向员工支付500美元的奖金。让我们按照上面讨论的步骤进行操作。
- FICA税率为7.65%,联邦补充工资税率为22%,没有州或地方所得税要预扣。税收总额为29.65%(7.65% + 22%)。
- 1 - 0.2965 = 0.7035(付给雇员的净百分比)
- $500(奖金)/ 0.7035 = $710.73(总奖金)
- 验证计算:
$710.73(总款额)x0.2965(总税率)
= 210.73美元(应扣缴的税款)
$710.73(总付款)- $210.73(税金)
= 500元(雇员薪酬净额)
底线
支付员工奖金可以简单到决定向每个员工分配一个统一的比率,也可以复杂到跟踪指标、计算到期奖金、系统地在员工之间分配奖金,并总计支付税收。
无论你选择如何组织你的奖金计划,由衷的高兴可以帮助简化过程。该软件允许您运行一个单独的奖金工资表或添加到正常工资在您的下一个工资周期。只需要4到5个步骤就可以完成。注册一个30天的免费试用。